Shopify als Kleinunternehmer: Rechnungen nach §19 UStG richtig erstellen

Du verkaufst über Shopify und nutzt die Kleinunternehmerregelung nach §19 UStG? Dann gelten für deine Rechnungen besondere Regeln: Du weist keine Umsatzsteuer aus und musst stattdessen einen Hinweistext auf die Steuerbefreiung aufnehmen. Shopify unterstützt das im Standard nicht sauber – hier liest du, worauf es ankommt und wie du es automatisierst.

Was bedeutet §19 UStG für deine Rechnungen?

Als Kleinunternehmer führst du keine Umsatzsteuer ab und darfst sie deshalb auf deinen Rechnungen nicht ausweisen. Eine korrekte §19-Rechnung enthält:

• alle üblichen Pflichtangaben (Name/Anschrift, fortlaufende Nummer, Datum, Leistung)
• keinen ausgewiesenen Umsatzsteuerbetrag und keinen Steuersatz
• einen Hinweistext, z. B.: „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“

Weist du als Kleinunternehmer versehentlich Umsatzsteuer aus, schuldest du sie dem Finanzamt – ein häufiger und teurer Fehler. Deshalb ist es wichtig, dass die Rechnung von vornherein richtig erzeugt wird.

Hinweis: Dieser Beitrag ersetzt keine Steuerberatung. Bei Fragen zu deiner konkreten steuerlichen Situation wende dich an deinen Steuerberater.

Das Problem mit Shopify im Standard

Shopify ist auf den Ausweis von Steuersätzen ausgelegt. Die automatische Bestellbestätigung ist keine §19-konforme Rechnung, und die Steuereinstellungen sind nicht dafür gedacht, eine saubere Rechnung ohne Umsatzsteuer samt Hinweistext zu erzeugen. Wer es manuell macht, läuft Gefahr, den Hinweis zu vergessen oder Nummernkreis-Lücken zu erzeugen.

Mit Belegio: §19-Rechnungen per Schalter

Belegio ist eine Shopify-App, die deine Rechnungen automatisch erstellt – inklusive Kleinunternehmer-Modus. So richtest du es ein:

• Belegio aus dem Shopify App Store installieren.
• In den Einstellungen den Kleinunternehmer-Schalter (§19 UStG) aktivieren.
• Firmendaten per Klick aus Shopify übernehmen, Logo und Markenfarbe hinterlegen.

Ab dann erstellt Belegio bei jeder bezahlten Bestellung automatisch eine Rechnung ohne Umsatzsteuer mit korrektem §19-Hinweistext – und verschickt sie per E-Mail an deinen Kunden. Du musst an die Steuerbefreiung nie wieder selbst denken.

Was passiert, wenn du die Kleinunternehmer-Grenze überschreitest?

Wächst dein Umsatz über die Kleinunternehmer-Grenze, wechselst du in die Regelbesteuerung und weist dann Umsatzsteuer aus. In Belegio deaktivierst du dafür einfach den §19-Schalter – ab dem Umstellungszeitpunkt erzeugt die App Rechnungen mit korrektem Steuerausweis (DE 19 % bzw. 7 %). Auch internationale Fälle wie OSS für EU-B2C oder Reverse-Charge für EU-B2B sind dann automatisch abgedeckt.

Pflichtangaben und Aufbewahrung im Blick

Auch als Kleinunternehmer gelten die allgemeinen Anforderungen: vollständige Rechnungsangaben, fortlaufende und lückenlose Nummernkreise sowie die Aufbewahrung deiner Rechnungen (nach § 147 AO 10 Jahre). Belegio vergibt die Nummern automatisch lückenlos, archiviert deine Belege abrufbar und hostet ausschließlich in Frankfurt am Main (Deutschland) – die Auftragsverarbeitung nach Art. 28 DSGVO wird beim Setup per AV-Vertrag geschlossen.